對(duì)于境外直接投資備案的對(duì)象是個(gè)人還是企業(yè)這個(gè)問(wèn)題,我們要明確境外投資備案是針對(duì)企業(yè),而不是個(gè)人。
圖片來(lái)源:攝圖網(wǎng)
境外直接投資是指國(guó)內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體在經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)的核準(zhǔn)后,通過(guò)設(shè)立、并購(gòu)、參股等方式在境外直接投資,以控制境外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)為核心目的投資行為。不是所有在境外注冊(cè)的公司都需要進(jìn)行ODI備案。
通常來(lái)說(shuō)滿足以下兩種情況的企業(yè)需要辦理境外直接投資ODI備案:
1、境外新設(shè)公司:必須以內(nèi)地公司為股東,全資或部分控股的形式,在香港或者海外的其他國(guó)家新成立一家公司;
2、境外并購(gòu)公司:以內(nèi)地公司作為并購(gòu)方的股東,在境外控股一家公司,需要出具盡職調(diào)查。
哪些情況要辦理ODI備案
1、國(guó)內(nèi)公司需要進(jìn)駐海外市場(chǎng),處理業(yè)務(wù)等需要?jiǎng)?chuàng)建海外公司;
2、企業(yè)需要向外投資項(xiàng)目進(jìn)行匯款,銀行則需要按照規(guī)定要求企業(yè)提供相關(guān)備案文件才能進(jìn)行匯款操作;
3、國(guó)內(nèi)公司在海外設(shè)立的子公司再返回國(guó)內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)開(kāi)設(shè)銀行外匯賬戶;
4、國(guó)內(nèi)企業(yè)同國(guó)外公司有合作的項(xiàng)目或業(yè)務(wù);
5、內(nèi)地公司需要為海外子公司的銀行賬戶付激活款。
境外投資備案針對(duì)哪些企業(yè)
1.國(guó)內(nèi)企業(yè)作為投資主體,必須是具有企業(yè)法人資格;
2.國(guó)內(nèi)企業(yè)及其控股股東(或普通合伙人)直至其最終實(shí)際控制人均未被列入境外投資違法違規(guī)行為記錄、企業(yè)經(jīng)營(yíng)異常名錄、嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單、全國(guó)法院失信被執(zhí)行人名單、重大稅收違法案件當(dāng)事人名單等。
3.國(guó)內(nèi)企業(yè)凈資產(chǎn)回報(bào)率高、資產(chǎn)負(fù)債率低,公司資產(chǎn)等于或大于投資額。
卓信企業(yè)提供國(guó)內(nèi)外公司注冊(cè)、銀行開(kāi)戶、年審報(bào)稅、商標(biāo)申請(qǐng)、稅務(wù)籌劃、ODI境外投資備案等代理代辦服務(wù),如果您有這方面業(yè)務(wù)辦理需求,歡迎隨時(shí)咨詢我司在線客服!