ODI為Outbound Direct Investment的縮寫,是指我國企業(yè)、團(tuán)體在國外以及港澳臺地區(qū)以現(xiàn)金、實(shí)物、無形資產(chǎn)等方式投資,并以控制國外(境外)企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為核心的經(jīng)濟(jì)活動。
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通俗一點(diǎn)地講,對外投資備案就是我們國內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時(shí),不論是新設(shè)公司、新建項(xiàng)目還是并購股權(quán),只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán),控制權(quán)、經(jīng)營管理等,就需要進(jìn)行境外投資(ODI)備案。
哪些項(xiàng)目需要核準(zhǔn)?哪些項(xiàng)目需要備案?
需要核準(zhǔn)的項(xiàng)目
根據(jù)11號文的規(guī)定,對敏感項(xiàng)目采取核準(zhǔn)制,敏感包括投資目的地敏感、行業(yè)敏感兩種情形:
(1)投資目的地敏感,包括與我國未建交的國家和地區(qū)、發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)、根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等,需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū);
(2)行業(yè)敏感,包括武器裝備的研制生產(chǎn)維修、跨境水資源開發(fā)利用、新聞傳媒、其他需要限制境外投資的行業(yè)。
根據(jù)國辦74號文的規(guī)定,需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)包括:房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部、在境外設(shè)立無具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺。
境外投資備案流程:
境外投資(ODI)備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外管局三個(gè)部門。
首先,境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級商務(wù)部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng),為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。
其次,發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向,為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。
最后,外管局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成之后,需要根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》,在銀行完成外匯登記手續(xù)(近年來,外管局已將權(quán)限下放至銀行)。
根據(jù)境外投資備案(ODI)的合約簽署、初步方案確定、材料準(zhǔn)備、遞交材料申請、商務(wù)部審核及銀行結(jié)匯等階段所需時(shí)間匯總,一般來說,一線城市辦理周期基本在3-4個(gè)月左右,二三線城市2-3個(gè)月,深圳、海南地區(qū)最短時(shí)間可以縮短在2個(gè)月之內(nèi)。詳情請咨詢卓信企業(yè)。
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